När du säljer en bostad i Sverige måste du betala 22 % skatt på vinsten. Men genom att göra avdrag för renoveringar och förbättringar kan du påverka hur stor del av vinsten du behöver betala skatt på. Att renovera inför försäljning kan därför ge god avkastning om det görs på rätt sätt. Innan du sätter igång projektet, är det dock viktigt att veta vilka förbättringar faktiskt som är avdragsgilla, och vilka regler som gäller.
Vilka Renoveringar är Avdragsgilla?
Skatteverket låter dig göra avdrag för många typer av renoveringar och förbättringar, men det finns vissa grundregler att förhålla sig till. Kostnaderna ska avse grundförbättringar eller reparationer som höjer bostadens standard. Du behöver även kunna visa upp kvitton eller fakturor för projektet.
Grundförbättringar
Du får göra fullt avdrag för renoveringar där du byggt till, byggt nytt eller gjort förändringar i planlösningen, så kallade grundförbättringar. Arbetet ska ha kostat minst 5 000 kronor per år för att vara avdragsgillt.
Exempel på grundförbättringar:
- Nytt badrum eller kök: Badrum och kök är ofta något av det första en eventuell köpare tittar på.
- Installation av nya system: Till exempel bergvärme eller solpaneler.
- Nytt tak eller fasad: Om du till exempel förbättrat isoleringen eller använt ett nytt material.
- Ombyggnad och tillbyggnad: Exempelvis att bygga ut huset, lägga till ett extra rum eller bygga en altan.
Reparations- och underhållskostnader
Du får ofta göra avdrag för en del av kostnaden för reparation och underhåll som avser att förbättra bostadens skick. Här krävs det dock att materialet är likvärdigt eller bättre än det du bytte ut och att skicket på det som reparerats är bättre än när du köpte bostaden.
Här kan till exempel dessa förbättringar ingå:
- Målning och tapetsering: Kom ihåg att du inte får göra avdrag för din egen arbetsinsats.
- Byte av golv: Om du bytt ut till exempel plastmatta mot ekparkett.
- Byte av tak, dörrar eller fönster: Kanske har du bytt till mer energisnåla fönster eller dörrar.
- Nytt handfat: Förutsatt att det nya handfatet är av minst likvärdig kvalitet med det gamla finns det möjlighet att göra avdrag för en del av kostnaden.
Ett räkneexempel
Renovering X (4 år sedan): Nytt kök – 180 000 kr
Renovering Y (6 år sedan): Ombyggnad av badrum – 140 000 kr
Renovering Z (1 år sedan): Installation av solpaneler – 110 000 kr
Avdrag
Renovering X: 180 000 kr (100% avdragsgillt)
Renovering Y: 70 000 kr (50% avdragsgillt pga. ålder)
Renovering Z: 110 000 kr (100% avdragsgillt)
Totalt avdrag: 360 000 kr
Fullt Avdrag för Renovering 5 år tillbaka
Vid en bostadsförsäljning kan ofta du göra fullt avdrag för renovering 5 år tillbaka, vilket innebär att du får dra av kostnader för grundförbättringar som höjt bostadens värde under denna period.
Även renoveringar som gjorts inom de senaste 5-10 åren kan vara avdragsgilla, men här får du som mest dra av 50% av kostnaden.
Vilka Renoveringar är inte Avdragsgilla?
Det finns vissa utgifter du inte får göra avdrag för, till exempel din egen arbetstid, och renoveringar som kostat mindre än 5 000 kronor under ett kalenderår. Om bostaden var nybyggd när du köpte den kan det även påverka möjligheten att göra avdrag för underhåll och reparationer.
Det är alltid bra att kolla med Skatteverket om du är osäker på om en specifik renovering är avdragsgill innan du sätter igång.
Tips för att Maximera Avdraget vid Försäljning
Planera i tid
Tänk på att renoveringen ska vara gjord inom 5 år från det att du säljer bostaden, så om du inte är säker på att du kommer sälja inom de närmaste 5 åren kan det vara bättre att vänta. Kom ihåg att försäljning kan ta tid, så ge dig själv lite marginal.
Fokusera på de renoveringar som ger mest avdrag
Det är endast grundförbättringar som du får göra fullt avdrag för, reparation och underhåll är oftast bara delvis avdragsgilla. Fokusera på renoveringar som ger hög avkastning och räknas som grundförbättringar, exempelvis:
- Totalrenovering av köket: Ett snyggt och välplanerat kök är ofta något av det första köpare tittar på. Du kan dessutom få avdrag för både material- och arbetskostnader.
- Nytt badrum: Även ett modernt badrum kan vara en stark säljpunkt och precis som i köket får du göra avdrag för både material och hantverkare.
- Utbyggnad eller tillbyggnad: Att lägga till ett extra rum ger fler kvadratmeter, vilket ofta är attraktivt för köpare, och det är en fullt avdragsgill renovering.
- Energieffektivisering: Bergvärme, solpaneler eller andra energibesparande installationer är populära renoveringar som inte bara gör bostaden mer attraktiv utan också minskar framtida energikostnader. Detta ökar det långsiktiga värdet och kan vara en stor fördel vid försäljning.
Håll dig uppdaterad om reglerna
Gränsen mellan vad som räknas som underhåll och vad som är en grundförbättring kan vara svår att dra. Något som är värt att ha i åtanke är att projekt som inte för sig är tillräckligt för att vara avdragsgilla, kan bli det om de ingår i en större renovering.
Om du till exempel målar om vardagsrummet, är förbättringen i sig inte fullt avdragsgill, men om du samtidigt gör en större förändring som påverkar rummets planlösning kan du göra fullt avdrag för hela projektet.
Spara all dokumentation
Det kan verka enkelt, men ett vanligt misstag är att slarva bort eller sakna fullständig dokumentation. Se till att alltid spara alla kvitton från materialinköp och fakturor från hantverkare, detta är ett avgörande grundlag för att du ska få göra avdrag. Även om du inte förväntar dig att sälja inom 5 år kan man aldrig vara helt säker.
Är det Bra att Renovera inför Försäljning?
Det är svårt att svara på, eftersom det beror på flera faktorer som bostadens nuvarande skick och hur marknaden ser ut. Att göra förbättringar inför försäljning är en investering som kan ge avkastning, men var försiktig så du inte överrenoverar.
Fokusera på mer “säkra kort” som till exempel köket och badrum om de upplevs omoderna. Undvik att använda billiga lågkvalitetsmaterial eller gör-det-själv projekt du inte har kunskap till, eftersom en bristfällig renovering faktiskt kan påverka bostadens värde negativt.
Gör gärna små förbättringar som till exempel att måla väggarna, slipa golv eller byta ut bänkskivor och handtag i köket som höjer första intrycket utan att kosta alltför mycket pengar. Det kan även vara bra att åtgärda synliga brister inför försäljningen. Desto färre problem och nödvändiga reparationer köparen kan peka ut, desto mindre utrymme finns det för förhandling om priset.
Slutsats
Att renovera inför försäljning kan vara ett bra sätt att höja värdet på din bostad och samtidigt reducera skatten på vinsten. Genom att göra avdrag för renoveringar kan du effektivt reducera vinsten och därmed den skatt du betalar vid försäljning. Fokusera på grundförbättringar, som exempelvis kök, badrum, utbyggnader eller energieffektivisering, för att få maximalt avdrag. Se till att hålla dig uppdaterad om reglerna och dokumentera alla kostnader noggrant. Tänk på att renoveringarna ska vara utförda inom de senaste 5 åren för att ge fullt avdrag.
Frågor och svar
Vilka renoveringar är avdragsgilla vid försäljning?
Vid försäljning av din bostad kan du göra avdrag för renovering 5 år innan försäljningen som är grundförbättringar eller reparationer som höjer bostadens standard. Exempel på avdragsgilla renoveringar inkluderar ombyggnad av kök eller badrum, installation av solpaneler eller bergvärme, samt takbyte och ombyggnationer. För att kunna göra avdrag behöver du kunna visa upp kvitton och fakturor på arbetet.
Vad räknas som en grundförbättring vid renovering?
En grundförbättring är en renovering som höjer bostadens standard jämfört med när du köpte den. Exempel på grundförbättringar inkluderar nyinstallation av kök och badrum, tillbyggnader eller installation av energieffektiva lösningar som bergvärme eller solpaneler. För att kunna göra avdrag måste renoveringen ha kostat minst 5 000 kronor under ett kalenderår.
Hur kan jag maximera avdraget för renovering vid försäljning?
För att maximera dina avdrag bör du fokusera på grundförbättringar, som till exempel totalrenovering av kök, badrum eller installation av energieffektiva lösningar som solpaneler. Dessa renoveringar kan ge fullt avdrag om de utförs 5 år innan försäljningen. Reparationer och underhåll ger endast rätt till avdrag för en del av utgiften. Spara alltid all dokumentation, inklusive kvitton och fakturor, för att kunna bevisa renoveringens kostnader.
Vilka renoveringar ger fullt avdrag?
Projekt som höjer bostadens värde och standard jämfört med när du köpte den ger fullt avdrag för renovering 5 år tillbaka, exempelvis omfattande köks- eller badrumsrenoveringar, utbyggnader eller installation av solpaneler eller bergvärme. För att få avdrag måste renoveringen ha kostat minst 5 000 kronor per år.
Vad räknas inte som avdragsgill renovering?
Du får till exempel inte göra avdrag för din egen arbetstid eller för renoveringar som kostar mindre än 5 000 kronor under ett kalenderår. Om bostaden var nybyggd när du köpte den begränsar det också dina möjligheter att göra avdrag för förbättrande reparationer.
Hur långt tillbaka kan jag göra avdrag för renoveringar?
Du kan göra fullt avdrag för renoveringar som har genomförts inom de senaste 5 åren från försäljning. Om renoveringarna är äldre än 5 år men inte över 10 år gamla, kan du fortfarande göra avdrag, men då för maximalt 50% av kostnaden.
Din e-postadress kan vara felaktig. Var vänlig och bekräfta din e-postadress eller använd en annan.
Räntan är rörlig och sätts individuellt. För ett annuitetslån på 250 000 kr med 15 års löptid, nominell ränta 6.94 % och 0 kr i uppläggnings- /aviavgift blir den effektiva räntan 7.18 %. Totalt belopp att betala: 402 965 kr. Månadskostnad: 2 239 kr fördelat på 180 betalningstillfällen. Återbetalningstid 1-20 år. Maximala räntan är 23,00%. Räntespann mellan: 4,95% - 23,00% (Uppdaterat maj 2025).
Att låna kostar pengar! Om du inte kan betala tillbaka skulden i tid riskerar du en betalningsanmärkning. Det kan leda till svårigheter att få hyra bostad, teckna abonnemang och få nya lån. För stöd, vänd dig till budget- och skuldrådgivningen i din kommun. Kontaktuppgifter finns på konsumentverket.se.
Vi är i samarbete med:
